Sonderzuführung und Sonderentnahme zur Rücklage buchen

In dieser Anleitung erfahren Sie, wie Sie eine Sonder-Zuführung oder Sonder-Entnahme in Win-CASA anlegen und buchen.

Wann brauch ich das?

Diese ist z.B. notwendig, wenn

• die Eigentümer einer WEG eine Sonderumlage planen, die Einnahmen aber vorerst der Rücklage zuführen möchten.
• die Eigentümer aufgrund vermieteter Stellplätze zusätzliche Einnahmen erhalten, die der Rücklage zugeführt werden sollen.
• Sie als Verwalter zur Kontodeckung des Girokontos einen Betrag aus der Rücklage entnehmen und später wieder zuführen.
• Die WEG beschließt eine Entnahme vom Rücklagenkonto auf das Girokonto der WEG zwecks Liquiditäts-Engpass. Eine unplanmäßige Entnahme wird folgendermaßen gebucht.

In diesen und ähnlichen Situationen müssen diese Einnahmen (Zuführung) bzw. Ausgaben (Entnahme) als Sonder-Zuführung/Sonder-Entnahme gebucht werden. 

Die Vorgehensweise: 

1. Als erstes legen Sie im Register „VERWALTUNG“, Unterregister „Konten“ ein nicht umlagefähiges Ausgabekonto bzw. ein nicht umlagefähiges Einnahmekonto an.

2. Im zweiten Schritt muss dieses neue Konto bei der Rücklagen-Position zugeordnet werden (Reiter VERWALTUNG - Unterregister KONTEN, Schalter „Rücklagen WEG“).

3. Die Rücklagen-Buchung erfolgt abschließend im Register „Buchhaltung“ in der Buchungs-Maske, Schalter „RÜCKLAGEN“. 

Wichtig: Bitte stellen Sie hierbei oben auf „Sonderzuführung“ bzw. „Sonderentnahme“ um. Geben Sie anschließend das gewünschte Datum und den gewünschten Betrag oben und unten ein (Buchungstext oben nicht vergessen!). Nun muss nur noch unten das gewünschte Rücklagenbestands-Konto (RLB-Konto) über den Schalter “K“ ausgewählt werden. Abschließend klicken Sie auf „BUCHEN“:

Durch diese Schritte ist auch die Auswertung "Abstimmung der Rücklagen" korrekt. Da sowohl eine Bankbewegung vorhanden ist, als auch die entsprechende Buchung auf dem aktiven und passiven Rücklagen-Bestandskonto.


Wichtige Punkte:

1.  Da das Konto Sonder-Entnahme nicht umlagefähig ist, erscheint dieses auch nicht in der WEG-Abrechnung.
   
   
2. Als „reguläre“ Entnahme wird folgender Fall angesehen:
   1. Um eine Dachsanierung zu bezahlen, wird aus der Rücklage ein Betrag entnommen.
      Die Buchung der Entnahme wird ganz normal über das Register „Buchhaltung“, Schalter „Buchen“, Schalter „Rücklagen“